Excel im Controlling

Mehr Erfolg mit Excel im Controlling! Verbessern Sie Ihr Controlling mit Excel! Dieses umfassende Handbuch bietet Ihnen die richtigen Lösungen und Werkzeuge dazu. Stephan Nelles zeigt Ihnen die besten Methoden und Techniken, wie Sie Excel so effizient wie möglich im Controlling einsetzen können. Profitieren Sie von den erfolgreich erprobten Lösungen im Buch und rücken Sie Ihren Aufgaben im Controlling mit maßgeschneiderten Excel-Tools zu Leibe. Das Buch ist aktuell zu Excel 2021 und Microsoft 365, eignet sich aber auch für alle älteren Versionen.

• Zuverlässige und effiziente Praxislösungen für Controller
• Datenimport, Analyse, Reporting, Automatisierung u. v. m.
• Inkl. Pivot-Tabellen, Power Query, OLAP-Cubes, VBA-Programmierung

Aus dem Inhalt:

• Die besten Funktionen für Controller
• Systematische Arbeitsabläufe entwickeln
• Nützliche Makros für Controller
• Daten aus ERP, Datev und SAP importieren
• Daten mit Power Query bereinigen
• Mit Pivot-Tabellen Daten flexibel filtern
• Business Intelligence mit PowerPivot und OLAP-Cubes
• Operatives Controlling
• Markt- und Wettbewerbsanalysen
• Unternehmenssteuerung und Kennzahlen
• Bedingte Kalkulationen
• VBA-Programmierung

Stephan Nelles zählt zu den führenden Experten, wenn es um den Einsatz von Excel im betriebswirtschaftlichen Umfeld geht. Seit mehr als zehn Jahren ist er als Berater für Unternehmen und Behörden tätig. Er entwirft und implementiert Lösungen mit Microsoft Office und schult Mitarbeiter und Anwender. Eines seiner Spezialgebiete ist der Einsatz von Excel für das Reporting und Controlling. In seinen Büchern und Video-Trainings liefert er konkrete Lösungen aus seiner Beratungs- und Schulungspraxis.

Vorwort ... 29
1. Neuerungen in Excel ... 33
2. Tipps, Tricks und Tastenkürzel -- zeitsparende Techniken für Controller ... 43
2.1 ... Daten effizient eingeben ... 43
2.2 ... Kopieren, Ausschneiden und Einfügen von Daten ... 48
2.3 ... Formelzusammenhänge erkennen ... 51
2.4 ... Cursorsteuerung und Bewegen in Tabellen ... 53
2.5 ... Zellbereiche markieren ... 55
2.6 ... Zahlen- und andere Formate schnell zuweisen ... 56
2.7 ... Inhalte löschen ... 57
2.8 ... Diagramme erstellen und bearbeiten ... 57
2.9 ... AutoFilter und Bearbeitung von sichtbaren Zellen ... 58
2.10 ... Erweiterte Filterfunktionen in Microsoft 365 ... 59
2.11 ... Weitere nützliche Tastenkombinationen ... 61
2.12 ... Tabellenansichten in der Webversion von Excel nutzen ... 62
2.13 ... Kommentare, Notizen und Chat in Excel ... 63
3. xlSMILE -- Excel-Lösungen mit System ... 67
3.1 ... Simplify -- Big Data nutzen und Datenmüll entfernen ... 67
3.2 ... Model -- systematisch arbeiten und Reports automatisieren ... 68
3.3 ... Integrate -- Layouts entwickeln und Tabellen und Diagramme anwenden ... 69
3.4 ... Lead -- Benutzer führen und Fehleingaben verhindern ... 70
3.5 ... Explain -- informieren und zusammenfassen ... 71
4. Daten importieren und bereinigen ... 73
4.1 ... Textkonvertierungs-Assistent ... 75
4.2 ... Transaktionsdaten in einer CSV-Datei auswerten ... 84
4.3 ... Importieren von externen Daten mit Power Pivot ... 96
5. Datenbereinigung mit Power Query effizienter gestalten ... 99
5.1 ... Wozu ist Power Query eigentlich gedacht? ... 99
5.2 ... CSV-Dateien mit Power Query importieren ... 100
5.3 ... Einfache Schritte der Datenbereinigung ausführen ... 105
5.4 ... Verbindungen zu anderen Datenquellen ... 110
5.5 ... Gruppieren und Spalten berechnen ... 122
5.6 ... Bedingte Berechnungen in Spalten ... 126
5.7 ... Power Query als Ersatz für Textfunktionen in Excel ... 128
5.8 ... Weitere Optionen beim Erstellen von Spalten und Gruppierungsmerkmalen ... 133
5.9 ... Suchtabellen durch Anfügen von Abfragen erzeugen ... 138
5.10 ... Alle Excel-Dateien eines Ordners importieren und bereinigen ... 144
5.11 ... Alltäglicher Datensalat -- Power-Query-Lösungen für den Alltag ... 148
5.12 ... Individuelle Datentypen in Power Query erstellen ... 163
6. Unternehmensdaten prüfen und analysieren ... 181
6.1 ... Standardsortierung und benutzerdefiniertes Sortieren ... 181
6.2 ... AutoFilter und Datenschnitte ... 186
6.3 ... Vorteile des erweiterten Filters ... 191
6.4 ... Erweiterter Filter mit einem VBA-Makro ... 200
6.5 ... Verwendung von Datenbankfunktionen ... 203
6.6 ... Konsolidierung von Daten ... 216
7. Dynamische Reports erstellen ... 231
7.1 ... Das 5-Minuten-Datenmodell ... 231
7.2 ... Bestandteile eines Datenmodells ... 233
7.3 ... Datenmodell für einen Forecast erstellen ... 239
7.4 ... Datenmodell zur Kalkulation der optimalen Bestellmenge ... 266
7.5 ... Rollierende Berichte ... 271
8. Wichtige Kalkulationsfunktionen für Controller ... 277
8.1 ... Berechnungen mit Datumsbezug ... 278
8.2 ... Berechnungen mit Zeitangaben ... 293
8.3 ... Arbeiten mit Verweisen und Matrizen ... 296
8.4 ... Funktionen zur Dynamisierung von Tabellen ... 314
8.5 ... Berechnung von Rangfolgen ... 330
8.6 ... Berechnung von Mittelwerten ... 337
8.7 ... Runden von Daten ... 341
8.8 ... Textfunktionen zur Bereinigung und Strukturierung von Daten ... 345
8.9 ... Fehlerunterdrückung ... 351
8.10 ... Einsatz von logischen Funktionen ... 357
8.11 ... Berechnungen mit 'LET()' erstellen -- Funktionsweise und Nutzen ... 361
8.12 ... Wie viel VBA benötigen Controller nach der Einführung von 'LAMBDA()' noch? ... 372
9. Neue dynamische Matrixfunktionen in Excel für Microsoft 365 ... 387
9.1 ... Das Control-Shift-Enter-Beben ... 388
9.2 ... Neue Optionen für die Erstellung dynamischer Datenmodelle ... 414
10. Bedingte Kalkulationen in Datenanalysen ... 423
10.1 ... Kalkulationen ohne Bedingungen ... 424
10.2 ... Kalkulationen mit einer Bedingung ... 426
10.3 ... Bereichsnamen -- der schnelle Zugriff auf Datenbereiche ... 429
10.4 ... Fehlervermeidung bei der Eingabe von Bedingungen -- die Datenüberprüfung ... 435
10.5 ... Bedingte Kalkulationen mit mehr als einer Bedingung ... 439
10.6 ... Vorteile von 'SUMMENPRODUKT()' gegenüber anderen Funktionen zur bedingten Kalkulation ... 447
10.7 ... Multiplikation von Textwerten mit 'SUMMENPRODUKT()' ... 448
10.8 ... Bedingte Kalkulation mit ODER im Tabellenblatt 'Report_III' ... 449
10.9 ... Ausschluss von Datensätzen bei bedingten Kalkulationen ... 449
10.10 ... Häufigkeiten schnell berechnen ... 451
10.11 ... Mittelwerte ohne Nullwerte berechnen ... 453
10.12 ... Mittelwert bei #DIV/0! ... 454
10.13 ... Fallbeispiel zur bedingten Kalkulation ... 456
11. Pivottabellen und -diagramme ... 461
11.1 ... Vorbereitung der Basisdaten für eine Pivottabelle ... 462
11.2 ... Pivottabellen erstellen ... 466
11.3 ... Pivotcache und Speicherbedarf ... 484
11.4 ... Visuelle interaktive Analyse von Daten ... 485
11.5 ... Zeitbezogene Auswertungen von Pivottabellen mit Zeitachsen ... 493
11.6 ... Filtern von Daten in einer Pivottabelle ... 495
11.7 ... Gruppierungen in Pivottabellen ... 496
11.8 ... Weiterverarbeitung von Daten aus Pivottabellen ... 520
11.9 ... Personaldaten mithilfe von Pivottabellen konsolidieren ... 527
11.10 ... Grundlegendes zu PivotCharts ... 535
11.11 ... Zusammenfassung: Pivottabellen und PivotCharts ... 546
12. Business Intelligence mit Power Pivot ... 549
12.1 ... Arbeiten auf der Self-BI-Baustelle ... 550
12.2 ... Inhaltliches und Organisatorisches zu den Beispielen ... 551
12.3 ... Die Power-Pivot-Oberfläche im Überblick ... 552
12.4 ... Logische Beziehungen statt 'SVERWEIS()' und Co. ... 557
12.5 ... Berechnete Spalten und berechnete Felder unterscheiden ... 560
12.6 ... Eine berechnete Spalte erstellen ... 561
12.7 ... Eine Power-Pivot-Tabelle in Excel erstellen ... 563
12.8 ... Mehr Übersichtlichkeit herstellen ... 565
12.9 ... Referenztabellen einbinden ... 567
12.10 ... Einbinden von Daten aus anderen Datenquellen ... 570
12.11 ... Typische Erkennungszeichen für fehlende logische Beziehungen in Datenmodellen ... 572
12.12 ... Tabellen der Arbeitsmappe in das Datenmodell einbinden ... 575
12.13 ... Tabellen des Datenmodells ausblenden ... 578
12.14 ... Berechnete Felder in Power-Pivot-Tabellen verwenden ... 580
12.15 ... Bearbeiten von Measures ... 585
12.16 ... Bedingte Kalkulationen mit 'CALCULATE()' ... 587
12.17 ... Datenschnitte und Zeitachsen ... 591
12.18 ... Wie DAX-Funktionen arbeiten ... 596
12.19 ... Verwendung von Zeitintelligenz-Funktionen in einem Datenmodell ... 603
12.20 ... Vorjahresvergleiche mit 'SAMEPERIODLASTYEAR()' erstellen ... 606
12.21 ... Individuelle Zeitintervalle mit 'DATEADD()' berechnen ... 607
12.22 ... Bedingte Formatierungen und Diagramme in Power-Pivot-Reports ... 609
13. Excel als Planungswerkzeug ... 613
13.1 ... Wettbewerberanalyse ... 613
13.2 ... Potenzialanalyse ... 620
13.3 ... Portfolioanalyse ... 625
13.4 ... Stärken-Schwächen-Analyse ... 630
13.5 ... Absatzplanung ... 636
13.6 ... Prognosen erstellen ... 654
13.7 ... Personalplanung ... 661
13.8 ... Liquiditätsplanung ... 678
13.9 ... Marktanalyse und Absatzplanung ... 685
14. Operatives Controlling mit Excel ... 693
14.1 ... Betriebsabrechnungsbogen ... 693
14.2 ... Divisionskalkulation ... 703
14.3 ... Zuschlagskalkulation ... 706
14.4 ... Äquivalenzziffernrechnung ... 709
14.5 ... Prozesskostenrechnung ... 711
14.6 ... Deckungsbeitragsrechnung ... 715
14.7 ... Dynamische Break-even-Analyse ... 716
14.8 ... Mehrstufige Deckungsbeitragsrechnung ... 725
14.9 ... Planen von Kosten und Erlösen mithilfe von Szenarien ... 726
14.10 ... Produktkalkulation mit Deckungsbeitragsrechnung ... 731
14.11 ... Eigenfertigung oder Fremdbezug (make or buy) ... 745
14.12 ... Zinsen, Tilgung, Annuitäten für Darlehen berechnen ... 748
14.13 ... Abschreibungen ... 753
14.14 ... Methoden der Investitionsrechnung ... 756
14.15 ... Customer Lifetime Value ... 770
14.16 ... Kundenscoring ... 784
14.17 ... Personalstrukturanalyse ... 786
14.18 ... Arbeitszeitanalyse ... 792
14.19 ... Reisekostenabrechnung ... 795
14.20 ... Lieferantenbewertung ... 799
15. Unternehmenssteuerung und Kennzahlen ... 813
15.1 ... Zielkostenmanagement (Target Costing) ... 814
15.2 ... Cashflow ... 824
15.3 ... Free Cashflow ... 827
15.4 ... Discounted Cashflow ... 828
15.5 ... Gewichtete durchschnittliche Gesamtkapitalkosten nach Steuern ... 829
15.6 ... Shareholder-Value ... 830
15.7 ... Economic Value Added -- EVA® ... 835
15.8 ... Market Value Added -- MVA ... 837
15.9 ... Bilanzkennzahlen ... 838
15.10 ... GuV-Gliederung ... 847
15.11 ... Beispieldatei GuV -- Bilanz -- Kapitalfluss ... 852
15.12 ... Return on Investment und DuPont-Schema ... 856
15.13 ... Messung der Mitarbeiterzufriedenheit ... 859
15.14 ... Selbstbewertung nach EFQM ... 875
16. Reporting mit Diagrammen und Tabellen ... 891
16.1 ... Grundlagen ... 891
16.2 ... Das Standarddiagramm in Excel ... 893
16.3 ... Wichtige Gestaltungsregeln ... 898
16.4 ... Umgang mit Farben ... 902
16.5 ... Auswahl des richtigen Diagrammtyps ... 903
16.6 ... Die neuen Diagrammtypen seit Excel 2016 ... 921
16.7 ... Allgemeine Formatierungsregeln ... 935
16.8 ... Elemente und Gestaltungsregeln für Dashboards ... 936
16.9 ... Infografiken seit Excel 2016 ... 938
16.10 ... Piktogramme und Fotos ... 939
16.11 ... 3D-Karten ... 943
16.12 ... Power View ... 944
16.13 ... Kombinationen aus Tabellen und Diagramm erstellen ... 947
16.14 ... Dynamische Diagramme ... 949
16.15 ... Spezielle Diagrammtypen ... 954
16.16 ... Spezielle Formatierungen im Diagramm ... 966
16.17 ... Diagramme in Tabellenblättern ... 974
16.18 ... Dashboards erstellen ... 988
16.19 ... Übernahme in PowerPoint ... 996
16.20 ... Übernahme in Word ... 1004
17. Automatisierung mit Makros -- VBA für Controller ... 1005
17.1 ... Wie alles anfängt -- die Aufzeichnung eines Makros ... 1007
17.2 ... Makros über Schaltflächen aufrufen ... 1015
17.3 ... Quellcode im Editor bereinigen ... 1019
17.4 ... Bereiche adressieren ... 1023
17.5 ... Arbeiten mit Variablen ... 1027
17.6 ... Umgang mit Programmfehlern ... 1031
17.7 ... Kopieren, Verschieben und Filtern von Daten ... 1034
17.8 ... Zugriff auf Dateien über VBA-Makros ... 1047
17.9 ... Fallbeispiel: CSV-Import und Datenaktualisierung für einen Forecast ... 1054
17.10 ... Flusskontrolle mit 'If ... Then ... Else' ... 1057
17.11 ... Programmierung von Schleifen in VBA ... 1063
17.12 ... Formeln und Funktionen in VBA-Makros ... 1075
17.13 ... Gestaltung von Dialogen in VBA ... 1079
17.14 ... Benutzerdefinierte Funktionen ... 1088
17.15 ... Die Beispiele aus dem Buch zum Herunterladen ... 1096
Index ... 1097