Steuererklärung für Rentner und Pensionäre 2025/2026

- Einfache Erklärungen und viele Beispiele zeigen, wie es geht. - Schritt für Schritt durch alle Formulare - Zahlreiche Spartipps helfen, die Steuerschuld zu reduzieren. - Mit Elster Daten übertragen - Extra: Wie Einnahmen aus privater Vermietung zu versteuern sind. Jeder vierte Ruheständler muss inzwischen eine Steuererklärung abgeben. Grund hierfür: Vielfach haben Rentner und Pensionäre neben ihrer gesetzlichen Rente weitere steuerpflichtige Einkünfte, etwa aus Mieten und Kapitalanlagen - oder sie beziehen weitere Renten. Steuerpflichtig zu sein bedeutet aber noch lange nicht, dass auch unbedingt Steuern gezahlt werden müssen. Denn in der Steuererklärung lässt sich die Steuerlast drücken, bestenfalls auf Null.

Gabriele Waldau-Cheema ist Betriebswirtin und Bilanzbuchhalterin, mit großer Erfahrung beim Thema Einkommensteuererklärung. Die erfolgreiche Autorin gibt Steuertipps in vielbesuchten Veranstaltungen der Verbraucherzentrale.

7 Über dieses Buch 8 Die wichtigsten Fragen und Antworten 15 Die sieben Einkunftsarten im Überblick 15 Der Weg zur Einkommensteuer 16 Wen bittet Vater Staat zur Kasse? 17 Wie groß ist der Kuchen? 18 Heißt Steuerpflicht immer Portemonnaie auf? 19 Wie progressiv sind Sie? 19 Kennen Sie Ihr ZVE? 22 Ihre persönliche Berechnung 24 Sprechen Sie Steuerrecht? 27 Wie hoch sind Ihre Gewinne? 27 Sie sind Land- oder Forstwirt geworden? 27 Sie haben Ihr Gewerbe nicht angemeldet? 30 Selbst und ständig - Selbstständige Arbeit 33 Sie arbeit(et)en weisungsgebunden 34 Steuerkarten und eTIN-ELStAM 43 Betriebsrenten und Beamtenpensionen 51 Verdienen Sie mit Geld Geld? 65 Sie sind ernsthafter Vermieter? 75 Welche sonstigen Einkünfte haben Sie? 76 Rente ist nicht gleich Rente 76 Gesetzliche Renten 81 Zertifizierte Basisrenten (Rürup-Renten) 83 Private Renten 85 Altersvorsorgeverträge, Direktversicherungen 93 Unterhaltsleistungen von (Ex-)Ehegatten 97 Private Veräußerungsgeschäfte 103 Entlastungen der Steuerpflichtigen 103 Altersentlastungsbetrag 106 Alleinerziehungsfreibetrag 111 § 3 EStG - Ihr neuer Lieblingsparagraph? 111 Unfallrenten 111 Übungsleiter- versus Ehrenamtspauschale 114 Steuerfreie Lohnersatzleistungen - ABER ... 117 Werbungskosten und Sonderausgaben 117 Wie werden aus Einnahmen Einkünfte? 120 Besondere Ausgaben - Sonderausgaben? 120 Vorsorgeaufwendungen: Versicherungen 128 Andere Sonderausgaben 128 Unterhaltszahlungen für Ex-Ehegatten 131 Kirchenaustritt und Steuerersparnis 132 Spenden und Mitgliedsbeiträge 139 Außergewöhnliche Belastungen - auch Kinder 151 Was Sie auch noch kennen sollten 151 Zu- und Abflüsse entscheiden 153 Die Qual der (Veranlagungs-) Wahl 157 Progressionsvorbehalt 158 Mäßige Ermäßigung: "Fünftel-Regelung" 163 Haushaltsnahe Aufwendungen und Energieersparnis 171 Energetische Maßnahmen 177 Das A und O - die AO 177 Fristen 178 Ja, ich will: Antragsveranlagung 178 Aus Kür wird Pflicht 178 Steuerverkürzungen und Steuerhinterziehung 180 Wer zu spät kommt ... 181 Belege belegen und Hilfe hilft nicht immer 183 CD bietet keine fachliche Beratung 184 Bescheinigung, Bescheid und mehr 191 Waffen der AO 193 Zu guter Letzt 199 Anhang