Abschlüsse in SAP S/4HANA

Nutzen Sie die Stellschrauben für präzise Abschlüsse in SAP S/4HANA! Finanzteams, Projektteams, SAP-Beratung und IT-Management erhalten in diesem Buch fundiertes Wissen für die zuverlässige Durchführung von Periodenabschlüssen. Das Autorenteam beantwortet sowohl technische als auch organisatorische Fragen und gibt anhand von Screenshots und Beispielen einen Einblick in die aktuellen SAP-Funktionen. Von der Anlagenbuchhaltung über die Hauptbuchhaltung bis hin zum Controlling erhalten Sie praxisorientierte Empfehlungen für effiziente Closing-Prozesse. Darüber hinaus erfahren Sie, wie Sie SAP Advanced Financial Closing zur Optimierung einsetzen können. Aus dem Inhalt: - Organisationsobjekte und Stammdaten - Anlagenbuchhaltung - Debitorenbuchhaltung - Kreditorenbuchhaltung - Hauptbuchhaltung - Gemeinkostenrechnung - Produktkostenrechnung - Margenanalyse - Optimierung der Abschlussarbeiten

Thomas Kunze ist Principal Solution Architect Finance bei SAP mit dem Schwerpunkt auf SAP S/4HANA Finance. Er hat zahlreiche internationale Projekte bei mittelständischen Unternehmen und internationalen Konzernen durchgeführt. Seine Erfahrungen reichen dabei von SAP-ERP-Neueinführungen bis hin zu nachträglichen Änderungen (Kontenplanumstellung, Einführung einer PC-Rechnung, Euroumstellungen, Migration auf das neue Hauptbuch, Fast Close mit SAP S/4HANA Financial Closing Cockpit, SEPA-Umstellung etc.). Zunehmend beschäftigt er sich mit Neueinführungen von SAP S/4HANA bzw. SAP S/4HANA Conversions. Thomas Kunze hält regelmäßige Vorträge auf DSAG-Kongressen sowie bei SAP-Kunden.

Vorwort ... 15 Einleitung ... 19 TEIL I. Grundlagen ... 25 1. Grundlagen der Finanzabschlüsse ... 27 1.1 ... Einführung in SAP S/4HANA Finance ... 27 1.2 ... Einführung in SAP Fiori ... 31 1.3 ... Stichtagsbetrachtung ... 40 1.4 ... Parallele Rechnungslegung mit parallelen Ledgern ... 44 1.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 46 2. Organisationsobjekte für den Abschluss ... 49 2.1 ... Mandant/System ... 50 2.2 ... Ledger ... 53 2.3 ... Rechnungslegungsvorschrift ... 56 2.4 ... Kostenrechnungskreis ... 58 2.5 ... Buchungskreis/Gesellschaft ... 62 2.6 ... Werk ... 67 2.7 ... Kontenplan ... 68 2.8 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 72 3. Stammdaten für den Abschluss ... 75 3.1 ... Sachkonten/Konzernkontonummer ... 75 3.2 ... Globale Hierarchien verwalten ... 80 3.3 ... Profitcenter und Segment ... 86 3.4 ... Geschäftspartner und Partnergesellschaft ... 91 3.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 95 TEIL II. Periodenabschluss im Finanzwesen ... 97 4. Abschluss in der Anlagenbuchhaltung ... 99 4.1 ... Customizing der Anlagenbuchhaltung ... 99 4.2 ... Abrechnung von Anlagen im Bau (AiB) ... 101 4.3 ... Anlageninventur ... 113 4.4 ... Abschreibungslauf ... 116 4.5 ... Abschreibungen neu rechnen ... 130 4.6 ... Berichtswesen ... 131 4.7 ... Jahreswechsel und Jahresabschluss ... 138 4.8 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 143 5. Abschluss in der Debitorenbuchhaltung ... 145 5.1 ... Allgemein ... 145 5.2 ... Analyse der offenen Posten ... 147 5.3 ... Mahnen ... 149 5.4 ... Saldenbestätigung ... 156 5.5 ... Verzinsung ... 164 5.6 ... Dauerbuchungen ... 169 5.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 171 6. Abschluss in der Kreditorenbuchhaltung ... 173 6.1 ... Analytische Funktionen ... 174 6.2 ... Saldenbestätigung ... 178 6.3 ... Verzinsung ... 178 6.4 ... Dauerbuchung ... 183 6.5 ... Zahllauf ... 183 6.6 ... Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z5a ... 190 6.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 194 7. Abschluss in der Hauptbuchhaltung ... 197 7.1 ... Periodensteuerung ... 198 7.2 ... Maschinelle Pflege des WE/RE-Verrechnungskontos ... 205 7.3 ... Erweiterte Bewertung in der Finanzbuchhaltung ... 207 7.4 ... Saldovortrag im Hauptbuch ... 224 7.5 ... Dauerbuchungen im Hauptbuch ... 231 7.6 ... SAP S/4HANA Accrual Management ... 235 7.7 ... Zusammenfassende Meldung ... 246 7.8 ... Meldung gemäß Außenwirtschaftsverordnung Z4 ... 249 7.9 ... Saldenbestätigungen im Hauptbuch ... 255 7.10 ... Saldenvalidierung (Balance Validation) ... 256 7.11 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 262 8. Andere Abschlussschritte im Finanzwesen ... 265 8.1 ... SAP Document and Reporting Compliance ... 265 8.2 ... Finanzdatenkonsistenzanalyse ... 278 8.3 ... Spiegeldarstellung ... 283 8.4 ... Abstimmung der Materialwirtschaft mit dem Hauptbuch ... 294 8.5 ... Audit Journal ... 296 8.6 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 298 9. Vorbereitungen für den Konzernabschluss ... 301 9.1 ... Meldedaten ... 301 9.2 ... Intercompany-Buchungen ... 310 9.3 ... Intercompany-Abstimmung (Intercompany Matching and Reconciliation) ... 316 9.4 ... Vorbereitungs-Ledger in SAP S/4HANA ... 324 9.5 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 329 TEIL III. Periodenabschluss im Controlling ... 331 10. Abschluss in der Gemeinkostenrechnung ... 333 10.1 ... Kontierung von Objekten in der Gemeinkostenrechnung ... 334 10.2 ... Manuelle Istbuchungen ... 335 10.3 ... Universelle Verrechnung ... 351 10.4 ... Periodische Umbuchung ... 391 10.5 ... Abgrenzung ... 405 10.6 ... Periodenabschluss von Gemeinkostenaufträgen ... 415 10.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 445 11. Abschluss in der Produktkostenrechnung ... 447 11.1 ... Einführung in die Kostenträgerrechnung ... 447 11.2 ... Kostenrechnungsrelevante Einstellungen für Fertigungsaufträge ... 449 11.3 ... Materialkalkulation überprüfen ... 452 11.4 ... Zuschlagsberechnung für Materialeinzelkosten und teilrückgemeldete Fertigungseinzelkosten ... 457 11.5 ... Ermittlung der Ware in Arbeit für den freigegebenen Fertigungsauftrag ... 464 11.6 ... Abrechnung der Ware in Arbeit ... 470 11.7 ... Zuschlagsberechnung für den vollständig rückgemeldeten Fertigungsauftrag ... 475 11.8 ... Ermittlung der Ware in Arbeit für den gelieferten Fertigungsauftrag ... 477 11.9 ... Abweichungsermittlung für den gelieferten Fertigungsauftrag ... 478 11.10 ... Abrechnung der Istkosten und der Abweichungen ... 484 11.11 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 490 12. Abschluss in der Margenanalyse ... 493 12.1 ... Einführung in die Margenanalyse ... 493 12.2 ... Werteflüsse in der Margenanalyse ... 494 12.3 ... Kostenstellenverteilung an die Margenanalyse ... 496 12.4 ... Top-down-Verteilung ... 513 12.5 ... Abrechnung von Controlling-Objekten an die Margenanalyse ... 534 12.6 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 545 TEIL IV. Koordination des Abschlusses ... 547 13. SAP Advanced Financial Closing ... 549 13.1 ... Grundlagen ... 549 13.2 ... Inhaltliche und technische Vorbereitungen ... 552 13.3 ... Abschlussvorlage anlegen ... 556 13.4 ... Abschlussvorlage pflegen ... 573 13.5 ... Abschlussvorlage freigeben und bearbeiten ... 581 13.6 ... Abschluss überwachen ... 588 13.7 ... Zusammenfassung und Empfehlungen ... 594 Anhang ... 597 A ... SAP-Fiori-Apps und Transaktionen ... 597 B ... Wichtige SAP-Hinweise ... 605 C ... Weiterführende Informationsquellen ... 609 Das Autorenteam ... 615 Index ... 617