SAP Document and Reporting Compliance

Finden Sie heraus, wie Sie mit SAP Document and Reporting Compliance regulatorische Anforderungen wie die EU-Regelung ViDa (VAT in the Digital Age) an die Buchhaltungs- und Finanzberichterstattung erfüllen. In diesem Buch führt das Autorenteam Sie von der strategischen Entscheidungsfindung über die Implementierung bis hin zur konkreten Anwendung der Lösung. Erfahren Sie, wie Sie E-Rechnungen versenden und empfangen (in Deutschland seit Januar 2025 verpflichtend), gesetzliche Berichte erstellen und Ihre Steuerprozesse optimieren. Mit Anleitungen, Beispielen und praktischen Tipps. Aus dem Inhalt: - Architektur und technische Grundlagen - Projekt planen und umsetzen - E-Invoicing - Statutory Reporting - Operativen Betrieb optimieren - Tax-Compliance-Management-Systeme - Integration in SAP S/4HANA und SAP Central Finance - Steuerprozesse optimieren - Compliance-Strategien anpassen - VAT in the Digital Age (ViDA) - Regulatory Change Manager

Timo Beddig (LL.M.) ist Partner bei der greenfield Steuerberatungsgesellschaft mbH in Bonn und berät seit über 12 Jahren Unternehmen bei der Umsetzung steuerrechtlicher Anforderungen in ERP-Systemen (z. B. SAP S/4HANA oder Infor M3). Nach dem Studium der Wirtschaftswissenschaften und des Steuerrechts an der Fachhochschule Bonn-Rhein-Sieg und der Universität zu Köln war er zunächst mehrere Jahre bei der KPMG in Köln tätig, bevor er in die Industrie wechselte. Nach einer Station bei der REWE Digital GmbH wechselte Timo Beddig in die Tax Technology Beratung von Ernst & Young, bevor er Mitte 2021 gemeinsam mit Stephanie Henseler das Projekt greenfield startete. Sein Tätigkeitsschwerpunkt liegt auf der Begleitung von SAP-S/4HANA-Transformationsprojekten und der Implementierung umsatzsteuerlicher Anforderungen in ERP-Systemen. In diesem Kontext verantwortet er gemeinsam mit Stephanie Henseler insbesondere den Bereich indirekte Steuern und betreut Mandanten aus verschiedenen Branchen, darunter Energieversorgung, Luftfahrt, Maschinenbau.

Einleitung ... 15
TEIL I. Strategische Grundlagen und Projektplanung ... 21
1. Management Summary ... 23
1.1 ... Strategische Ausrichtung der Steuerfunktion ... 23
1.2 ... ViDA: Die digitale Datenstrategie der EU ... 25
1.3 ... Gesetzliche Berichtsanforderungen an die E-Rechnungen ... 32
1.4 ... SAP DRC als strategische Compliance-Lösung ... 41
1.5 ... Tools vergleichen ... 46
1.6 ... Business Case für SAP DRC ... 57
1.7 ... Zusammenfassung ... 59
2. Implementierung vorbereiten ... 61
2.1 ... Organisatorische Voraussetzungen ... 62
2.2 ... Steuerfunktion in die operativen Geschäftsprozesse integrieren ... 72
2.3 ... Voraussetzungen innerhalb des SAP Cores ... 77
2.4 ... SAP DRC in der SAP-S/4HANA-Transformation ... 100
2.5 ... Strategisches Verständnis der VAT-Roadmap ... 107
2.6 ... Exkurs: Einsatz einer Tax Engine ... 109
2.7 ... Zusammenfassung ... 112
3. Projekt planen und umsetzen ... 113
3.1 ... Den optimalen Implementierungszeitpunkt wählen ... 114
3.2 ... Umsetzungsphasen mit der SAP-Activate-Methode planen ... 119
3.3 ... Bestehende Reporting-Lösungen migrieren oder ablösen ... 123
3.4 ... Regulatory Change Manager einsetzen ... 127
3.5 ... Länderspezifische SAP-Hinweise implementieren ... 132
3.6 ... Verfahrensdokumentation nach GoBD erstellen ... 136
3.7 ... Zusammenfassung ... 139
TEIL II. Funktionale und technische Grundlagen ... 141
4. Einführung in SAP Document and Reporting Compliance ... 143
4.1 ... Entstehungsgeschichte von SAP DRC ... 144
4.2 ... Technologische Einordnung in die SAP-ERP-Landschaft ... 146
4.3 ... Kernfunktionen von SAP DRC ... 152
4.4 ... Versionen von SAP DRC ... 166
4.5 ... SAP-DRC-Lizenzmodell ... 173
4.6 ... Zukunftsperspektive von SAP DRC ... 176
4.7 ... Zusammenfassung ... 180
5. Architektur und technische Grundlagen ... 183
5.1 ... SAP-DRC-Kernfunktionen ... 184
5.2 ... Bereitstellungsoptionen ... 190
5.3 ... Technische Komponenten innerhalb der SAP-ERP-Software ... 195
5.4 ... Einrichtung der unterstützenden SAP-DRC-Komponenten der SAP BTP ... 199
5.5 ... Basisinstallation von SAP DRC ... 203
5.6 ... Technische Anbindung konfigurieren ... 233
5.7 ... Installation und Konfiguration der SAP-DRC-Benutzeroberflächen ... 236
5.8 ... Zusammenfassung ... 239
TEIL III. E-Invoicing und gesetzliches Meldewesen ... 241
6. E-Invoicing implementieren ... 243
6.1 ... Grundlagen und Vorbereitung der elektronischen Rechnungsstellung im Kontext von SAP DRC ... 244
6.2 ... Vorbereitung und Initialkonfiguration ... 254
6.3 ... E-Invoicing im Ausgangsprozess am Beispiel von Ungarn (Invoice Registration) ... 260
6.4 ... E-Invoicing im Eingangsprozess am Beispiel Deutschland (Peppol) ... 299
6.5 ... Zusammenfassung ... 316
7. E-Invoicing einsetzen ... 317
7.1 ... Rahmenbedingungen der elektronischen Rechnungsstellung ... 318
7.2 ... Versand von E-Rechnungen ... 321
7.3 ... Empfang von E-Rechnungen ... 332
7.4 ... SAP-Fiori-Apps für SAP DRC E-Invoicing ... 338
7.5 ... Zusammenfassung ... 363
8. Gesetzliches Meldewesen implementieren ... 365
8.1 ... Die Basis schaffen: Stammdaten pflegen ... 366
8.2 ... Externes Meldewesen vorbereiten und initial konfigurieren ... 378
8.3 ... Externes Meldewesen einrichten ... 391
8.4 ... SAP DRC unter Verwendung von SAP Central Finance ... 406
8.5 ... Zusammenfassung ... 409
9. Gesetzliches Meldewesen einsetzen ... 411
9.1 ... Anforderungen an das gesetzliche Reporting in verschiedenen Ländern ... 412
9.2 ... Vorteile des gesetzlichen Meldewesens in SAP S/4HANA ... 414
9.3 ... Unterstützte Länder und gesetzliche Anforderungen ... 416
9.4 ... Einrichtung und Ausführung von Berichten in SAP DRC ... 416
9.5 ... Berichtsdatenanalyse ... 475
9.6 ... Gesetzliche Berichte definieren ... 480
9.7 ... Zusammenfassung ... 516
10. Den operativen Betrieb optimieren ... 519
10.1 ... Partitionierung und Archivierung für beleghafte Berichte ... 520
10.2 ... Automatisierung für elektronische Dokumente einrichten ... 523
10.3 ... Elektronische Dokumente erweitern ... 526
10.4 ... Verwaltung registrierter Peppol-Teilnehmer optimieren ... 538
10.5 ... Eingangsautomatisierungslösungen integrieren ... 548
10.6 ... Integration von SAP Risk and Assurance Management ... 551
10.7 ... Zusammenfassung ... 555
Das Autorenteam ... 557
Index ... 559